ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к проекту решения Думы городского округа ЗАТО п. Горный
«О бюджете городского округа ЗАТО п. Горный на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов»

Проект решения Думы городского округа ЗАТО п. Горный «О бюджете городского округа ЗАТО п. Горный на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» подготовлен с учетом проекта основных направлений бюджетной и налоговой политики городского округа на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов.
При формировании бюджетных проектировок использовались:
- прогноз социально-экономического развития городского округа ЗАТО п. Горный на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов;
- прогнозные показатели поступления доходов главных администраторов доходов бюджета городского округа ЗАТО п. Горный;
- базовые статистические показатели, данные налоговой отчетности;
- объемы межбюджетных трансфертов из краевого бюджета на 2023–2025 годы, предусмотренные проектом Закона Забайкальского края "О бюджете Забайкальского края на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов"

Основные характеристики проекта решения Думы городского округа ЗАТО п. Горный «О бюджете городского округа ЗАТО п. Горный на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов»

Основные параметры бюджета городского округа ЗАТО п. Горный на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов
(тыс. рублей)
№ п/п	Наименование показателя	2023 год	2024 год	2025 год	
1	Доходы	225 453,0	196 209,0	214 671,0	
1.1	Налоговые и неналоговые доходы	62 504,2	64 718,2	67 056,2	
	- поступление налога на доходы физических лиц	55 000,0	57 200,0	59 500,0	
1.2	Безвозмездные поступления	162 948,8	131 490,8	112 235,9	
	- из краевого бюджета	127 237,8	96 130,1	95 430,1	
	- из федерального бюджета	35 711,0	35 360,7	35 378,9	
2	Расходы	225 453,0	196 209,0	214 671,0	
3	Дефицит (-), профицит (+)	0,00	0,00	0,00	
В данной пояснительной записке показатели на 2023 год будут сопоставляться с показателями 2022 года, утвержденными решением Думы городского округа ЗАТО п. Горный от 16 декабря 2021 года № 42 «О бюджете городского округа ЗАТО п. Горный на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» (в последней редакции). 

ДОХОДЫ

Прогнозирование налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов проводилось в соответствии с основными направлениями бюджетной и налоговой политики городского округа, которые предусматривают обеспечение эффективной и стабильной налоговой системы, бюджетной устойчивости в среднесрочной и долгосрочной перспективе, достижение приоритетов социально-экономического развития, решение задач по увеличению налогового потенциала и доходной базы бюджета городского округа, росту производительности труда, а также благосостояния населения городского округа.
В основу формирования показателей бюджета городского округа положены элементы законодательства Российской Федерации, Забайкальского края, городского округа ЗАТО п. Горный, действующего в 2022 году, а также с учетом изменений, вводимых в действие с 01 января 2023 года.
Проектировки налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов рассчитаны с применением нормативов отчислений от налогов и сборов, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации и Законом Забайкальского края от 20 декабря 2011 года № 608-ЗЗК "О межбюджетных отношениях в Забайкальском крае". 
В целях повышения объективности прогнозной оценки доходов использованы отчетные данные, отражающие реальную ситуацию с поступлением доходов в текущем году и предшествующие годы.

Налоговые и неналоговые доходы бюджета городского округа ЗАТО 
п. Горный на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов

(тыс. рублей)
Наименование	План на 2022 год	Прогноз на 2023 год	Прогноз на 2024 год	Прогноз на 2025 год	
					
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	79 622,8	62 504,2	64 718,2	67 056,2	
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ	71 880,0	55 000,0	57 200,0	59 500,0	
Налог на доходы физических лиц	71 880,0	55 000,0	57 200,0	59 500,0	
НАЛОГИ НА ТОВАРЫ (РАБОТЫ, УСЛУГИ), РЕАЛИЗУЕМЫЕ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ	398,0	413,3	428,6	465,6	
Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации	398,0	413,3	428,6	465,6	
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД	1 494,8	1 494,8	1 474,6	1 505,5	
Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения	744,8	745,9	744,6	745,6	
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности	50,0	0,0	0,0	0,0	
Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения	700,0	700,0	700,0	700,0	
НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО	85,0	80,0	80,0	80,0	
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА	30,9	20,0	20,0	20,0	
Государственная пошлина по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями	30,9	20,0	20,0	20,0	
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ	3 300,0	3 300,0	3 300,0	3 300,0	
ПЛАТЕЖИ ПРИ ПОЛЬЗОВАНИИ ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ	155,0	155,0	155,0	155,0	
ДОХОДЫ ОТ ОКАЗАНИЯ ПЛАТНЫХ УСЛУГ (РАБОТ) И КОМПЕНСАЦИИ ЗАТРАТ ГОСУДАРСТВА	2000,0	2000,0	2000,0	2000,0	
ДОХОДЫ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ ИМУЩЕСТВА	209,1	0,0	0,0	0,0	
ШТРАФЫ, САНКЦИИ, ВОЗМЕЩЕНИЕ УЩЕРБА	70,0	90,0	90,0	90,0	
Общий объем налоговых и неналоговых доходов бюджета на 2023 год прогнозируется в сумме 62 504,2 тыс. рублей со снижением к показателю 2022 года на 17 118,6 тыс. рублей, или на 21,5 процента.
Размер налоговых доходов составит 56 959,2 тыс. рублей со снижением к показателю 2022 года на 16 929,5 тыс. рублей, или на 22,9 процента, неналоговых доходов – 5 545,0 тыс. рублей со снижением к показателю 2022 года на 189,1 тыс. рублей, или на 3,3 процента.
Прогнозируемый общий объем налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа на 2024 год составит 64 718,2 тыс. рублей с ростом к общему объему налоговых и неналоговых доходов 2023 года на 3,5 процента, на 2025 год – 67 056,2 тыс. рублей с ростом к общему объему налоговых и неналоговых доходов 2024 года на 3,6 процента.
В структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов налоговые доходы составляют соответственно 91,1 процента, 91,4 процента и 91,7 процента, неналоговые доходы соответственно – 8,9 процента, 8,6 процента и 8,3 процента.
В структуре налоговых доходов 2023 года и планового периода 2024 и 2025 годов наибольший удельный вес занимают соответственно следующие налоги:
налог на доходы физических лиц – 88,0 процентов, 88,4 процента и 88,7 процента; 
налоги на совокупный доход – 2,4 процента, 2,3 процента и 2,2 процента; 
акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации, – 0,7 процента, 0,7 процента и 0,7 процента;
налог на имущество организаций – 0,1 процента, 0,1 процента и 0,1 процента.

Особенности составления прогнозных расчетов 
по основным источникам доходов

Налог на доходы физических лиц
Прогноз поступлений налога на доходы физических лиц рассчитан в соответствии со ст. 61, 61.1, 61.2 Бюджетного кодекса РФ по нормативу 15 процентов и по дополнительному нормативу отчисления от налога на доходы физических лиц 11,8 процента на 2023 год, 12,0 и 11,7 процентов на 2024 и 2025 годы соответственно, согласованным при замене дотации на выравнивание, в соответствии с проектом Закона Забайкальского края «О бюджете Забайкальского края на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов, исходя из статистической налоговой отчетности (форма 5-НДФЛ за 2021 год), с учетом темпа роста фонда заработной платы работников организаций и денежного довольствия военнослужащих, результатов работы по снижению недоимки.
Общая сумма поступлений налога на доходы физических лиц в бюджет городского округа в 2023 году составит 55 000,0 тыс. рублей со снижением на 16880,0 тыс. рублей к утвержденному показателю на 2022 год.
Прогнозируемый объем налога на 2024 и 2025 годы составит соответственно 57 200,0 тыс. рублей и 59 500,0 тыс. рублей с ростом к данным предшествующего периода на 4,0 с учетом размера дополнительного норматива отчисления на 2023-2025 годы. 

Налоги на совокупный доход
Налоги на совокупный доход в бюджет городского округа на 2023 год прогнозируются в объеме 1 494,8 тыс. рублей, на уровне показателя 2022 года.
В составе данных платежей, зачисляемых в доходы бюджета предусмотрены налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения, налог, взимаемый с применением патентной системы налогообложения.
Прогноз поступлений в бюджет городского округа налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, осуществлен в соответствии дифференцированным нормативом отчислений, установленным проектом Закона Забайкальского края "О бюджете Забайкальского края на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов" в размере 0,0138 процента.
Поступления в бюджет составит в 2023 году 745,9 тыс. рублей с ростом на 1,1 тыс. рублей к показателю 2022 года.
Прогнозируемый объем налогов на совокупный доход на 2024 и 2025 годы составит соответственно 744,6 тыс. рублей и 745,6 тыс. рублей.
Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения зачисляется в бюджет городского округа по нормативу                100 процентов. Поступления в бюджет на период 2023-2025 годы составит 700,0 тыс. рублей ежегодно.

Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации
В бюджет городского округа ЗАТО п. Горный зачисляются доходы от уплаты акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей по дифференцированному нормативу отчисления доходов от уплаты акцизов в размере 0,0106 процентов в соответствии с проектом Закона Забайкальского края «О бюджете Забайкальского края на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов».
Доходы от уплаты акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей на 2023 год составят 413,3 тыс. рублей или ростом на 15,3 тыс. рублей к показателю 2022 года, на 2024 и 2025 годы составит соответственно 428,6 тыс. рублей и 465,6 тыс. рублей с ростом к данным предшествующего периода соответственно на 3,7 процента и 8,6 процента.

Налоги на имущество
В составе данных платежей, зачисляемых в доходы бюджета, предусмотрен налог на имущество физических лиц.
Налоги на имущество в бюджет городского округа на 2023 год прогнозируется в объеме 80,0 тыс. рублей со снижением на 5,0 тыс. рублей к показателю 2022 год, за счет сбора недоимки в 2022 году за предшествующие годы. На 2024 и 2025 годы налог составит 80,0 тыс. рублей ежегодно.

Государственная пошлина
Государственная пошлина в бюджет прогнозируется на каждый год планового периода в незначительном размере 20,0 тыс. рублей ежегодно, исходя из фактических поступлений за предшествующие периоды.

Неналоговые доходы
Общая сумма неналоговых доходов в бюджете городского округа на период 2023-2025 годы прогнозируется в объеме 5 545,0 тыс. рублей ежегодно.
В составе неналоговых доходов в соответствии с нормативами отчислений, установленными статьями 46, 57 Бюджетного кодекса Российской Федерации, проекта закона о федеральном бюджете, прогнозируются следующие источники:
1) доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (арендная плата), в объеме 3 300,0 тыс. рублей;
2) платежи при пользовании природными ресурсами (плата за негативное воздействие на окружающую среду) – 155,0 тыс. рублей;
3) доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства (возмещение коммунальных платежей арендаторами) прогнозируются в объеме 2000,0 тыс. рублей;
4) штрафы, санкции, возмещение ущерба (административные штрафы, установленные законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях, за нарушение муниципальных правовых актов) прогнозируются в объеме 90,0 тыс. рублей.

Межбюджетные трансферты, получаемые 
из других бюджетов бюджетной системы

Объемы целевых межбюджетных трансфертов предусмотрены в соответствии с проектом Закона Забайкальского края "О бюджете Забайкальского края на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов"
Общий объем безвозмездных поступлений бюджету городского округа в 2023 году составит 162 948,8 тыс. рублей со снижением к показателю 2022 года на 61 306,2 тыс. рублей.
Общий объем безвозмездных поступлений в 2024 году составит                     131 490,8 тыс. рублей, в 2025 году – 147 614,8 тыс. рублей.
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы №42 в последней редакции)	2023 год	2024 год проект	2025 год проект	
		проект	отклонение от 2022 года			
Безвозмездные поступления	224 255,0	162 948,8	-61 306,2	131 490,8	147 614,8	
Дотации от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	71 214,3	63 663,0	-7 551,3	54 123,0	52 221,0	
Дотации, связанные с особым режимом безопасного функционирования ЗАТО	34 543,0	29 361,0	-5 182,0	29 361,0	29 361,0	
Дотации бюджетам муниципальных районов и городских округов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов)	31 194,0	34 302,0	3 108,0	24 762,0	22 860,0	
Прочие дотации	5 477,3	0,0	-5 477,3	0,0	0,0	
Субвенции от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 	105 420,8	91 391,4	-14 029,4	70 340,9	87 985,7	
Субсидии от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	25 850,6	1 657,0	-24 193,6	944,6	1 183,2	
Иные межбюджетные трансферты	21 769,3	6 237,4	-15 531,9	6 082,3	6 224,9	

Объем дотаций в 2023 году предусмотрен в сумме 63 663,0 тыс. рублей со снижением на 7 551,3 тыс. рублей к объему дотаций 2022 года. Объем дотаций в 2024–2025 годах составит 54 123,0 тыс. рублей и 52 221,0 тыс. рублей соответственно.
Уменьшение дотаций, связанных с особым режимом безопасного функционирования ЗАТО связано с неутвержденными показателями Федерального бюджета на 2023-2025 годы на дату составления проекта бюджета городского округа и являются ориентировочными показателями.
Объем субвенций в 2023 году предусмотрен в сумме 91 391,4 тыс. рублей со снижением на -14 029,4 тыс. рублей к объему субвенций 2022 года. Объем субвенций в 2024–2025 годах составит 70 340,9 тыс. рублей и                 87 985,7 тыс. рублей соответственно.
Объем субсидий в 2023 году предусмотрен в сумме 1 657,0 тыс. рублей со снижением на 24 193,6 тыс. рублей к объему субсидий 2022 года. Объем субсидий в 2024–2025 годах составит 944,6 тыс. рублей и 1 183,2 тыс. рублей соответственно. 
Объем иных межбюджетных трансфертов предусмотрен в 2023 году в сумме 6 237,4 тыс. рублей со снижением на 15 531,9 тыс. рублей к объему иных межбюджетных трансфертов 2022 года, в 2024–2025 годах – 6 082,3 тыс. рублей и 6 224,9 тыс. рублей соответственно. 

РАСХОДЫ
Проект решения Думы городского округа ЗАТО п. Горный «О бюджете городского округа ЗАТО п. Горный на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» подготовлен в "программном" формате по мероприятиям муниципальных программ и непрограммным направлениям деятельности.
Общие подходы к формированию расходов бюджета на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов определены бюджетной политикой городского округа.
Расходы бюджета городского округа ЗАТО п. Горный по разделам классификации расходов бюджетов характеризуются следующими данными:

Структура и динамика расходов бюджета 
по разделам классификации расходов
тыс. рублей
Показатели по разделам	2022 год
(Решение Думы № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года			
ВСЕГО	312 360,2	225 453,0	- 86 907,2	196 209,0	214 671,0	
в том числе:						
01.Общегосударственные вопросы	33 296,8	26 236,2	- 7 060,6	27 178,3	27 667,8	
02.Национальная оборона	370,2	457,4	87,2	480,0	498,4	
03.Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	6 098,5	6 683,5	585,0	5 450,0	5 450,0	
04.Национальная экономика	7 528,1	1 881,8	- 5 646,3	938,9	1 107,3	
05.Жилищно-коммунальное хозяйство	41 293,7	7 829,7	- 33 464,0	0,0	0,0	
07.Образование	217 441,4	176 004,2	-41 437,2	158 513,3	175 647,4	
09.Здравоохранение	15,0	483,0	468,0	0,0	0,0	
10.Социальная политика	5 786,5	4 067,3	- 1 719,2	3 648,5	4 300,1	
11.Физическая культура и спорт	530,0	1 810,0	1 280,0	0,0	0,0	
РАЗДЕЛ 01 "ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ"
Предусмотренные проектом бюджета городского округа бюджетные ассигнования на исполнение соответствующих расходных обязательств характеризуются следующими данными:
Основное место в структуре расходов занимают бюджетные ассигнования по подразделу " Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций " (в процентах к общему объему расходов по разделу):

Показатели по подразделам	2022 год
(Решение Думы № 42 в последней редакции)	2023 год (проект)	2024 год (проект)	2025 год (проект)	
0102.Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования	4,5	6,0	5,8	5,7	
0103.Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований	0,3	0,2	0,4	0,3	
0104.Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций	40,6	49,7	48,8	49,3	
0105 Судебная система	0,1	0,0	0,0	0,0	
0106.Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора	19,8	23,3	23,9	23,5	
0107.Обеспечение проведения выборов и референдумов	1,7	0,0	0,0	0,0	
0111.Резервные фонды	16,5	1,7	1,8	1,8	
0113.Другие общегосударственные вопросы	16,5	19,1	19,3	19,4	
Итого по разделу	100,0	100,0	100,0	100,0	

Подраздел 0102 "Функционирование высшего должностного лица 
субъекта Российской Федерации и муниципального образования"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	1 486,6	1 568,2	81,6	1 568,9	1 568,9	
Предусмотрены бюджетные ассигнования на обеспечение деятельности главы городского округа ЗАТО п. Горный.
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2022 год в 2023 году увеличились на 81,6 тыс. рублей на основании Решения Думы городского округа ЗАТО п. Горный от 25 марта            2021 года № 17 «Об утверждении Положения о денежном вознаграждении лиц, замещающих муниципальные должности в органах местного самоуправления городского округа ЗАТО п. Горный Забайкальского края». 

Подраздел 0103 "Функционирование законодательных 
(представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований"
Бюджетные ассигнования в сумме:
100,0 тыс. рублей ежегодно предусмотрены на обеспечение деятельности Думы городского округа ЗАТО п. Горный в 2022, 2024-2025 годах, в 2023 году объем бюджетных ассигнований снизился по отношению к 2022 году на 40,0 тыс.рублей и составит 60,0 тысяч рублей.
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	100,0	100,0	0,0	100,0	100,0	

Подраздел 0104 "Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:

тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	13 522,2	13 034,6	- 487,6	13 267,2	13 645,9	
В их составе предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
13 034,6 тыс. рублей в 2023 году, 13 267,2 тыс. рублей в 2024 году,               13 645,9 тыс. рублей в 2025 году на обеспечение деятельности местной администрации;
897,5 тыс. рублей в 2023 году, 718,4 тыс. рублей в 2024 году, 896,9 тыс. рублей в 2025 году - субвенции бюджетам муниципальных районов, муниципальных и городских округов на исполнение переданных государственных полномочий, из них:
302,9 тыс. рублей в 2023 году, 232,5 тыс. рублей в 2024 году,                 291,3 тыс. рублей в 2025 году на осуществление государственных полномочий в сфере государственного управления охраной труда;
10,4 тыс. рублей ежегодно на осуществление государственного полномочия по созданию административных комиссий в Забайкальском крае;
583,3 тыс. рублей в 2023 году, 474,3 тыс. рублей в 2024 году,              594,2 тыс. рублей в 2025 году на осуществление государственных полномочий в сфере государственного управления по созданию КДН и организации деятельности таких комиссий);
0,9 тыс. рублей в 2023 году, 1,2 тыс. рублей в 2024 году,  1,0 тыс. рублей в 2025 году на осуществление государственных полномочий по составлению списков кандидатов в присяжные заседатели судов общей юрисдикции в РФ.
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2021 год в 2022 году уменьшились на 487,6 тыс. рублей.
Изменение объема бюджетных ассигнований по подразделу наряду с причинами, вытекающими из общих подходов к формированию расходов бюджета городского округа на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов, обусловлено изменением методики расчета субвенции на осуществление государственных полномочий в сфере труда.

Подраздел 0105 "Судебная система"
Бюджетные ассигнования в сумме:
Бюджетные ассигнования по подразделу ежегодно предусмотрены за счет целевой субвенции на осуществление государственных полномочий по составлению списков кандидатов в присяжные заседатели судов общей юрисдикции в РФ.

тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	29,0	0,9	- 28,1	1,2	1,0	

Подраздел 0106 "Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового 
(финансово-бюджетного) надзора"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	6 607,6	6 113,8	- 493,8	6 490,0	6 490,0	
В их составе предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме: 
4 861,2 тыс. рублей в 2023 году, 5 300,0 тыс. рублей в 2024 году, 5 300,0 тыс. рублей в 2025 году на обеспечение деятельности комитета по финансам администрации ЗАТО п. Горный;
1 252,6 тыс. рублей в 2023 году, 1 190,0 тыс. рублей в 2024 году, 1 190,0 тыс. рублей в 2025 году на обеспечение деятельности контрольно-счетного органа городского округа ЗАТО п. Горный.
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2022 год в 2023 году уменьшились на 493,8 тыс. рублей.

Подраздел 0107 "Обеспечение проведения выборов и референдумов"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	550,0	0,0	0,0	0,0	0,0	

Бюджетные ассигнования на период 2023-2025 годы не предусмотрены.
Подраздел 0111 "Резервные фонды"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	5 513,3	450,9	-5 062,4	 500,0	 500,0	
Предусмотрены бюджетные ассигнования на формирование резервного фонда городского округа.
Использование средств резервного фонда осуществляется на основании постановления администрации городского округа ЗАТО п. Горный, принимаемых в соответствии с Порядком расходования средств резервного фонда.

Подраздел 0113 "Другие общегосударственные вопросы"

Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	5 488,0	5 007,8	- 480,2	5 251,0	5 362,0	

В их составе предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
20,0 тыс. рублей в 2023 году на реализацию МП «Противодействие коррупции в городском округе ЗАТО п. Горный на 2018-2023 годы»;
1 963,8 тыс. рублей в 2023 году, 2 090,0 тыс. рублей в 2024 году,                     2 090,0 тыс. рублей в 2025 году на содержание 4,5 шт. единиц прочего персонала администрации (кроме муниципальных служащих);
2 800,7 тыс. рублей в 2023 году, 2 911,0 тыс. рублей в 2024 году и 3012,0 тыс. рублей в 2025 году на коммунальные услуги (вывоз ТБО, водоснабжение, водоотведение, электроэнергия, теплоснабжение здания администрации и здания по адресу ул. Дружбы 26);
51,9 тыс. рублей в 2023 году, 58,6 тыс. рублей в 2024 году и 68,6 тыс. рублей в 2025 году на услуги газеты;
191,4 тыс. рублей в 2023 году, 191,4 тыс. рублей в 2024-2025 годах на техобслуживание оптоволокна.
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2022 год в 2023 году уменьшились на 480,2 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 02"НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА"

Подраздел 0203 "Мобилизационная и вневойсковая подготовка"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	370,2	457,4	87,2	480,0	498,4	
Предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
457,4 тыс. рублей в 2023 году, 480,0 тыс. рублей в 2024 году и 498,4 тыс. рублей в 2025 году за счет средств федерального бюджета на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты.
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2022 год в 2023 году увеличились на 87,2 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 03 "НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ"
Подраздел 0309 "Гражданская оборона"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	4 958,5	5 343,5	385,0	5 450,0	5 450,0	
Предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
5 343,5 тыс. рублей в 2023 году, 5 450,0 тыс. рублей ежегодно в 2024- 2025 годах на обеспечение деятельности единой дежурной диспетчерской службы городского округа ЗАТО п. Горный.
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2022 год в 2023 году увеличились на 385,0 тыс. рублей.
Изменение объема бюджетных ассигнований по подразделу обусловлено причинами, вытекающими из общих подходов к формированию расходов бюджета на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов.

Подраздел 0310 "Защита населения и территории от 
чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, 
пожарная безопасность"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	250,0	210,0	- 40,0	0,0	0,0	
Предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
210,0 тыс. рублей в 2023 году на реализацию МП «Построение и развитие аппаратно-программного комплекса «Безопасный город» на территории городского округа ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы» подпрограмма «Обеспечение пожарной безопасности городского округа ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы».

Подраздел 0314 " Другие вопросы в области национальной 
безопасности и правоохранительной деятельности"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	890,0	1 130,0	240,0	0,0	0,0	

В их составе предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
670,0 тыс. рублей в 2023 году на реализацию МП «Построение и развитие аппаратно-программного комплекса «Безопасный город» на территории городского округа ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы» подпрограмма «Профилактика терроризма и экстремизма на территории городского округа ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы»;
460,0 тыс. рублей в 2023 году на реализацию МП «Комплексное развитие социальной инфраструктуры городского округа ЗАТО п. Горный на 2018-2034 годы» подпрограмма «Комплексные меры противодействия алкоголизации населения, незаконному обороту и употреблению наркотиков, профилактики правонарушений и безнадзорности несовершеннолетних в городском округе ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы».
Изменение объема бюджетных ассигнований по подразделу наряду с причинами, вытекающими из общих подходов к формированию расходов бюджета на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов, обусловлено изменением перечня мероприятий в муниципальных программах.

РАЗДЕЛ 04 "НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА"

Предусмотренные проектом бюджета городского округа ЗАТО п. Горный бюджетные ассигнования на исполнение соответствующих расходных обязательств по данному разделу характеризуются следующими данными:
Основное место в структуре расходов в 2023 году занимают бюджетные ассигнования по подразделу "Дорожное хозяйство" (в процентах к общему объему расходов по разделу):
Показатели	2022 год
(Решение Думы    № 42 в последней редакции)	2023 год (проект)	2024 год (проект)	2025 год (проект)	
Сельское хозяйство и рыболовство	8,8	35,1	54,4	58,0	
Транспорт	85,9	21,8	0,0	0,0	
Дорожное хозяйство (дорожные фонды)	5,3	43,1	45,6	42,0	
Итого по разделу	100,0	100,0	100,0	100,0	

Подраздел 0405 "Сельское хозяйство и рыболовство"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	662,1	660,5	- 1,6	510,3	641,7	

Предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
660,5 тыс. рублей в 2023 году, 510,3 тыс. рублей в 2024 году, 641,7 тыс. рублей в 2025 году - субвенции бюджетам муниципальных районов, муниципальных и городских округов на администрирование государственного полномочия по организации проведения мероприятий по содержанию безнадзорных животных.
Изменение объема бюджетных ассигнований по подразделу обусловлено изменением объема средств краевого бюджета.

Подраздел 0408 "Транспорт"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	6 468,0	410,0	- 6058,0	0,0	0,0	

Предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
410,0 тыс. рублей в 2023 году на реализацию МП «Комплексное развитие транспортной инфраструктуры городского округа ЗАТО п. Горный на 2019-2034 годы» (ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения с твердым покрытием, обустройство КПП).
Изменение объема бюджетных ассигнований по подразделу наряду с причинами, вытекающими из общих подходов к формированию расходов бюджета на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов, обусловлено изменением перечня мероприятий в муниципальной программе.

Подраздел 0409 "Дорожное хозяйство (дорожные фонды)"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	398,0	811,3	413,3	428,6	465,6	

Предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
413,3 тыс. рублей в 2023 году, 428,6 тыс. рублей в 2024 году, 465,6 тыс. рублей в 2025 году. 
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2022 год в 2023 году увеличились на 413,3 тыс. рублей.
Изменение объема бюджетных ассигнований по подразделу обусловлено образованием остатков средств дорожного фонда на  1 января 2023 года. 

РАЗДЕЛ 05 "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"
Подраздел 0505 "Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	41 293,7	 7 829,7	- 33 464,0	0,0	0,0	
В их составе предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
7829,7 тыс. рублей в 2023 году из них:
1 656,1 тыс. рублей в 2023 году на реализацию МП «Формирование комфортной городской среды в городском округе ЗАТО п. Горный на 2023-2025 годы»;
4 900,0 тыс. рублей в 2023 году на реализацию МП «Комплексное развитие коммунальной инфраструктуры городского округа ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы» подпрограмма «Обеспечение коммунальной техникой в городском округе ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы»
1 258,6 тыс. рублей в 2023 году на реализацию МП «Комплексное развитие коммунальной инфраструктуры городского округа ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы» подпрограмма «Модернизация жилищно-коммунального хозяйства городского округа ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы»
15,0 тыс. рублей в 2023 году на реализацию МП «Комплексное развитие коммунальной инфраструктуры городского округа ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы» подпрограмма «Энергосбережение в городском округе ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы».
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2022 год, в 2023 году уменьшились на 33 464,0 тыс. рублей.
Изменение объема бюджетных ассигнований по подразделу наряду с причинами, вытекающими из общих подходов к формированию расходов бюджета на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов, обусловлено изменением перечня мероприятий муниципальных программ.

РАЗДЕЛ 07 "ОБРАЗОВАНИЕ"

Предусмотренные проектом бюджета городского округа ЗАТО п. Горный бюджетные ассигнования на исполнение соответствующих расходных обязательств характеризуются следующими данными.
Основное место в структуре расходов занимают бюджетные ассигнования на подраздел "Общее образование", (в процентах к общему объему расходов по разделу):
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год (проект)	2024 год (проект)	2025 год (проект)	
Дошкольное образование	41,5	34,7	35,4	35,4	
Общее образование	51,2	55,9	54,4	55,2	
Дополнительное образование детей	6,7	8,5	9,7	8,8	
Молодежная политика	0,2	0,4	0,1	0,2	
Другие вопросы в области образования	0,4	0,5	0,4	0,4	
Итого по разделу	100,0	100,0	100,0	100,0	

Подраздел 0701 "Дошкольное образование"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	90 170,8	61 064,5	- 29 106,3	56 114,4	62 097,3	

В их составе предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
30 820,0 тыс. рублей в 2023 году, 23 664,4 тыс. рублей в 2024 году,          29 647,3 тыс. рублей в 2025 году - субвенция бюджетам муниципальных районов, муниципальных и городских округов на обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях из краевого бюджета;
30 154,5 рублей в 2023 году, 32 450,0 тыс. рублей в 2024 году, 32 450,0 тыс. рублей в 2024 году - субсидии на выполнение муниципального задания, субсидии на иные цели (фонд оплаты труда персонала за исключением персонала финансируемого за счет субвенции, содержание зданий, текущие расходы учреждений);
90,0 тыс. рублей в 2023 году на реализацию МП «Комплексное развитие социальной инфраструктуры городского округа ЗАТО п. Горный на 2018-2034 годы» подпрограмма «Развитие образования городского округа ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы».
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2022 год в 2023 году уменьшились на 29 106,3 тыс. рублей.
Изменение объема бюджетных ассигнований по подразделу наряду с причинами, вытекающими из общих подходов к формированию расходов бюджета на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов, обусловлено изменением объема средств краевого бюджета. 

Подраздел 0702 "Общее образование"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	111 333,2	98 424,8	- 12 908,4	86 237,8	96 958,3	

В их составе предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
53 640,0 тыс. рублей в 2023 году, 41 185,8 тыс. рублей в 2024 году,                   51 598,4 тыс. рублей в 2025 году - субвенция бюджетам муниципальных районов, муниципальных и городских округов на обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, обеспечение дополнительного образования детей в муниципальных общеобразовательных организациях;
37 219,1 тыс. рублей в 2023 году, 38 770,0 тыс. рублей в 2024 году,                 38 770,0 тыс. рублей в 2025 году - субсидии на выполнение муниципального задания, субсидии на иные цели (фонд оплаты труда персонала за исключением персонала финансируемого за счет субвенции, содержание зданий, текущие расходы учреждений);
734,3 тыс. рублей в 2023 году, 563,8 тыс. рублей в 2024 году, 706,4 тыс. рублей в 2025 году иные межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных районов, муниципальных и городских округов на обеспечение выплат районных коэффициентов и процентных надбавок за стаж работы в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, а также остальных районах Севера, где установлены районные коэффициенты к ежемесячному денежному вознаграждению за классное руководство педагогическим работникам муниципальных общеобразовательных организаций; 
391,3 тыс. рублей в 2023 году, 314,0 тыс. рублей в 2024 году, 393,3 тыс. рублей в 2025 году субвенция бюджетам муниципальных районов, муниципальных и городских округов на обеспечение льготным питанием детей из малоимущих семей, обучающихся в муниципальных общеобразовательных организациях;
427,0 тыс. рублей в 2023 году на обеспечение на организацию бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в государственных и муниципальных образовательных организациях;
5 503,1 тыс. рублей в 2023 году на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам государственных и муниципальных общеобразовательных организаций" государственной программы Забайкальского края "Развитие образования Забайкальского края на 2014-2025 годы";
510,0 тыс. рублей в 2023 году на реализацию МП «Комплексное развитие социальной инфраструктуры городского округа ЗАТО п. Горный на 2018-2034 годы» подпрограмма «Развитие образования городского округа ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы».
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2022 год в 2023 году уменьшились на 12 908,4 тыс. рублей.
Изменение объема бюджетных ассигнований по подразделу наряду с причинами, вытекающими из общих подходов к формированию расходов бюджета на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов, обусловлено изменением объема средств краевого бюджета. 

Подраздел 0703 "Дополнительное образование детей"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	14 565,2	15 038,3	473,1	15 329,6	15 568,2	

В их составе предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
1 230,0 тыс. рублей в 2023 году, 944,6 тыс. рублей в 2024 году, 1 183,2 тыс. рублей в 2025 году - субсидия бюджетам муниципальных районов, муниципальных и городских округов на реализацию Закона Забайкальского края "Об отдельных вопросах в сфере образования" в части увеличения педагогическим работникам тарифной ставки (должностного оклада)                    на 25 процентов в поселках городского типа (рабочих поселках) (кроме педагогических работников муниципальных дошкольных образовательных организаций и муниципальных общеобразовательных организаций);
13 808,3 тыс. рублей в 2023 году, 14 385,0 тыс. рублей ежегодно в 2023-2024 годах - субсидии на выполнение муниципального задания (фонд оплаты труда персонала, содержание зданий, текущие расходы учреждения);
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2022 год в 2023 году увеличились на 473,1 тыс. рублей.
Изменение объема бюджетных ассигнований по подразделу наряду с причинами, вытекающими из общих подходов к формированию расходов бюджета на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов. 

Подраздел 0707 "Молодежная политика"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	512,9	682,9	170,0	238,8	299,2	

В их составе предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
312,9 тыс. рублей в 2023 году, 238,8 тыс. рублей в 2024 году, 299,2 тыс. рублей в 2025 году - субвенция бюджетам муниципальных районов, муниципальных и городских округов по обеспечению отдыха, организации и обеспечению оздоровления детей в каникулярное время в муниципальных организациях отдыха детей и их оздоровления;
370,0 тыс. рублей в 2023 году на реализацию МП «Комплексное развитие социальной инфраструктуры городского округа ЗАТО п. Горный на 2018-2034 годы» подпрограмма «Развитие молодежной политики в городском округе ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы».
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2022 год в 2023 году увеличились на 170,0 тыс. рублей.

Подраздел 0709 "Другие вопросы в области образования"

Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	859,3	793,7	- 65,6	592,7	724,4	
В их составе предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
35,1 тыс. рублей в 2023 году, 27,0 тыс. рублей в 2024 году, 33,8 тыс. рублей в 2025 году - субвенция на осуществление государственных полномочий в сфере образования; 
758,6 тыс. рублей в 2023 году, 565,7 тыс. рублей в 2024 году, 690,6 тыс. рублей в 2025 году - субвенция на администрирование государственного полномочия по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству над несовершеннолетними.
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2022 год в 2023 году уменьшились на 65,6 тыс. рублей, что обусловлено изменением объема средств краевого бюджета.

РАЗДЕЛ 09 "ЗДРАВООХРАНЕНИЕ"
Подраздел 0909 "Другие вопросы в области здравоохранения"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2021 года 
			
Общий объем	15,0	483,0	468,0	0,0	0,0	

В их составе предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
95,0 тыс. рублей в 2023 году на реализацию МП «Укрепление общественного здоровья населения городского округа ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы»;
388,0 тыс. рублей в 2023 году на реализацию МП «Укрепление корпоративного здоровья сотрудников администрации городского округа ЗАТО п. Горный на 2023-2025 годы»
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2022 год, в 2023 году уменьшились на 468,0 тыс. рублей, что обусловлено изменением перечня мероприятий муниципальной программы, реализацией новой программы.

РАЗДЕЛ 10 "СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА"
Предусмотренные проектом бюджета городского округа ЗАТО п. Горный бюджетные ассигнования на исполнение соответствующих расходных обязательств характеризуются следующими данными:

Основное место в структуре расходов занимают бюджетные ассигнования на подраздел "Охрана семьи и детства" (в процентах к общему объему расходов по разделу):
Показатели	2022 год
(Решение Думы № 42 в последней редакции)	2023 год (проект)	2024 год (проект)	2025 год (проект)	
Пенсионное обеспечение	5,4	8,8	9,9	8,4	
Социальное обеспечение населения	9,8	7,0	12,7	10,8	
Охрана семьи и детства	74,8	83,7	71,9	76,1	
Другие вопросы в области социальной политики	10,0	0,5	5,5	4,7	
Итого по разделу	100,0	100,0	100,0	100,0	

Подраздел 1001 "Пенсионное обеспечение"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	313,8	359,2	45,4	362,0	362,0	

В их составе предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
359,2 тыс. рублей в 2023 году, в сумме 362,0 тыс. рублей ежегодно в 2024 и 2025 годах на выплату пенсии за выслугу лет муниципальным служащим.

Подраздел 1003 "Социальное обеспечение населения"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	564,4	286,5	- 277,9	463,3	466,2	
В их составе предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме: 
286,5 тыс. рублей в 2023 году, 463,3,0 тыс. рублей в 2024 году, 466,2 тыс. рублей в 2025 году из них: 
50,0 тыс. рублей в 2023 году, 450,0 тыс. рублей ежегодно в 2024 и 2025 годах на предоставление мер социальной поддержки (материальная помощь населению);
200,0 тыс. рублей в 2023 году на реализацию МП «Комплексное развитие социальной инфраструктуры городского округа ЗАТО п. Горный на 2018-2034 годы» подпрограмма «Доступная среда городского округа ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы»;
16,5 тыс. рублей в 2023 году, 13,3 тыс. рублей в 2024 году, 16,2 тыс. рублей в 2025 году - субвенция бюджетам муниципальных районов, муниципальных и городских округов на осуществление государственного полномочия по организации социальной поддержки отдельных категорий граждан путем обеспечения льготного проезда на городском и пригородном пассажирском транспорте общего пользования (кроме воздушного и железнодорожного).
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2022 год, в 2023 году уменьшились на 277,9 тыс. рублей.

Подраздел 1004 "Охрана семьи и детства"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	4 327,0	3 401,6	- 925,4	2 623,2	3 271,9	

В их составе предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме: 
3 401,6 тыс. рублей в 2023 году, 2 623,2 тыс. рублей в 2024 году,               3 271,9 тыс. рублей в 2025 году из них: 
87,9 тыс. рублей в 2023 году, 67,5 тыс. рублей в 2024 году, 84,5 тыс. рублей в 2025 году - субвенция бюджетам на компенсацию части платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, осваивающими образовательные программы дошкольного образования в образовательных организациях;
218,7 тыс. рублей в 2023 году, 169,8 тыс. рублей в 2024 году, 212,8 тыс. рублей в 2025 году - субвенция бюджетам муниципальных районов и городских округов на компенсацию затрат родителей (законных представителей) детей-инвалидов на обучение по основным общеобразовательным программам на дому;
3 095,0 тыс. рублей в 2023 году, 2 385,9 тыс. рублей в 2024 году, 2 974,6 тыс. рублей в 2025 году - субвенция бюджетам муниципальных районов и городских округов на осуществление государственного полномочия по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству в соответствии с Законом Забайкальского края от 13 ноября 2009 года № 272-ЗЗК "О наделении органов местного самоуправления муниципальных районов, муниципальных и городских округов государственным полномочием по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству над несовершеннолетними".
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2022 год, в 2023 году увеличились на 925,4 тыс. рублей, что обусловлено изменением объема средств краевого бюджета.

Подраздел 1006 "Другие вопросы в области социальной политики"
Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:
тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	0,0	176,32	176,32	200,0	200,0	

Предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
176,32 тыс. рублей в 2022 году, 200,0 тыс. рублей ежегодно в 2023 году и  2024 годах на предоставление субсидии социально ориентированным некоммерческим организациям, не являющимся государственными учреждениями, на оказание услуг в сфере социального обслуживания (совет ветеранов городского округа ЗАТО п. Горный).

РАЗДЕЛ 11 "ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ"
Подраздел 1105 "Другие вопросы в области физической 
культуры и спорта"

Бюджетные ассигнования по подразделу характеризуются следующими данными:

тыс. рублей
Показатели	2022 год
(Решение Думы  № 42 в последней редакции)	2023 год	2024 год
(проект)	2025 год
(проект)	
		проект	отклонение от 2022 года 
			
Общий объем	530,0	1 810,0	1 280,0	0,0	0,0	

В их составе предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме:
1 810,0 тыс. рублей в 2023 году на реализацию МП «Комплексное развитие социальной инфраструктуры городского округа ЗАТО п. Горный на 2018-2034 годы» подпрограмма «Развитие физической культуры и спорта в городском округе ЗАТО п. Горный на 2019-2023 годы».
Бюджетные ассигнования по подразделу по сравнению с объемами, утвержденными на 2022 год, в 2023 году уменьшились на 1 280,0 тыс. рублей, что обусловлено изменением перечня мероприятий муниципальной программы